Cashflow - 고객분들이 대금지급을 항시 늦게하는지요?
현금 유동성 관리의 중요성: 사업 성공을 위한 필수 전략
요즘같은 불경기에 사업가분들이 가장 중요하게 생각하시는 외부요인들, 즉 이자율, 호주환율 그리고 자동차기름값 등등 여러가지가 있겠지만 피부에 바로 와닫는것은 아무래도Cashflow, 즉 현금유동성과 관련된게 아닌가 생각됩니다. "Cash is King"이란 말이있듯이 현금이 안돌면 사업체운영에 막대한 어려움이 있을것으로 생각됩니다.특히 주변에서 거래대금을 제때 못받아 수익을 내면서도 어려움을 겪는 사업체들을 보며 이런생각을 많이 하게되는데 아직까지도 부도난 수표를 들고다니시며, 거래처 욕(?)을 하는 사업자분을 최근에 보고 한국분들 사업자분들이 빨리 이전의 구시대적적인 결제방법에서 벗어나 조금이나마 숨통이 터질 수 있기를 바랍니다.
한국 사업가분들의 도전과제
현실은 고객분들인 거래처분들이 공급업자인 여러분의 사업체들을 사금고 또는 은행처럼 사용하는데 문제가 있고 한국분들의 사고방식에 "손님은 왕" 이라는 인식이 너무 강하기 때문에 끝내는 이용만 당하시는 경우가 많은데, 교민들이 많이 종사하는 청소업을 예로 들어보겠습니다.청소업 벤치마크: 국세청 제공 데이터
다음은 국세청이 제공하는 청소업관련 벤치마크입니다.
이밖에도 사업체는 일반적으로 차량(Van)을 포함한 여러자산들을 융자를 통해 부담하고 있고 사업주 역시 홈론등 부채를 가지고 있기에, 만약에 건물주가 청소대금을 늦게 주게되면 늦게주는 만큼 금융비용을 부담해야하는 어려움이 있습니다. 현금리를 5%정도로 생각하고 흔히 말하는 채권을 깔아놓고 늦게주는 고객은 수익성이 금리만큼 준다는것을 잊지 말아야 할듯합니다.
현금 유동성을 개선하는 방법
그러면 어떻게 하면 현금 유동성을 개선할 수 있을까요? 일반적으로 다음과 같은 방법들을 고려할 수 있습니다.
즉시 결제 시 제공하는 할인(COD Discount): 고객이 돈을 제때 지급하도록 유도하기 위해, 즉시 결제 시 할인을 제공할 수 있습니다. 이는 늦게 내는 고객에게 인센티브를 제공하는 방식입니다.
현금흐름 대출(Cashflow Lending): 거래처가 대금을 빨리 낼 수 없는 경우, 금융권에서 미수 채권을 담보로 자금을 빌릴 수 있습니다. 그러나 이는 고객 차별 문제와 금융권 대출의 어려움이 있을 수 있습니다.
다양한 결제 방법 제공: BPay, Direct Debit(자동이체) 등의 다양한 결제 방법을 통해 대금 지급을 유도할 수 있습니다. 이는 사업체가 현금을 보다 신속하게 확보할 수 있도록 도와줍니다
을 생각해볼수 있을듯합니다. 바로 결제시 할인을 주는것은 늦게내는분들에게 빨리내도록 인센티브를 준다고 볼수있고, Cashflow Lending의 경우 거래처분들이 대금을 빨리 낼수 없을경우 어쩔수 없이 금융권에서 미수 채권 대금을 담보로 돈을 빌리는 방법인데 둘다 문제점이 있다고 생각됩니다. 예를들어 고객을 차별하거나 금융권 대출이 만만하지 않기때문입니다.
따라서 다양한 결제방법을 통해 대금지불을 받는것도 방법인데 너무도 많은 소규모 교민사업체가 배송후에 사업장에서 현금을 받기위해 사장님이 올때까지 기다리거나, 수표등을 받고 정해진 날 입금을 하는등 효율적이지 않게 사업을 운영하고 있는것도 사실입니다.
호주에서 가장 널리쓰이는 전자결제방법인 BPay를 통해 대금을 받거나 또는 미리 거래처와 약정된 액수나 매월 자동이체 (Direct Debit) 하거나 또는 정해진 조건에 의해 정기적으로 거래대금을 자동이체하는 방법등을 고려해봄이 어떨까요?
교민들이 가장 많이 사용하는 MYOB의 경우 다음과 같이 VISA, Master 카드및 BPay, Postpay등등 여러가지 옵션을 제공합니다.
또한 최근 널리 쓰이고 있는 Xero에서는 이메일로 청구서를 보내고 바로 이메일에서 결제가 가능한 온라인인보이싱 (Online Invoicing)등 여러가지 새로운 방법으로 고객분들에게 대금지급을 받을수 있게 되었습니다.
자동이체 (Direct Debit)의 경우 해당 주거래은행 담당자분께 요청하면 은행에서 지원해 주게됩니다. 제 개인적인 생각은 적은액수를 자주 받는게 도움이 많이 되는듯합니다.
결론
이전의 현금 및 수표 외에도 다양한 대금 지급 방법이 있지만, 많은 소규모 사업체들이 이와 관련된 자문을 충분히 받지 못하고 있습니다. 최근 각종 회계 소프트웨어를 통해 BPay 및 Email Invoicing 등의 방법을 도입하고, 은행 매니저와 함께 자동이체(Direct Debit)를 설정하여 사업체의 현금 유동성을 개선하시기 바랍니다. 이를 통해 불경기 속에서도 성공적으로 사업을 운영하실 수 있을 것입니다.
이와 관련하여 도움이 필요하시다면 언제든지 저희에게 연락 주시기 바랍니다..유형석 (제이슨 유)
Jason Yu CA Solicitor BCom with Merit LLB (UNSW)
호주 시드니 한인 공인회계사 세무사 변호사
Korean Speaking Chartered Accountant & Lawyer in Sydney, Australia
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